La création ou la reprise d’une entreprise implique de prendre des décisions clés. Pour vous aider à mieux appréhender les finances de votre projet, la réalisation d’un prévisionnel financier s’avère généralement essentielle. Véritable boussole de votre stratégie, il permet de planifier les ressources nécessaires et les rentrées d’argent à prévoir pour assurer la viabilité de votre projet. Mais qu’est-ce qu’un prévisionnel financier, et comment le construire de manière efficace ? Nous vous expliquons tout !
Qu’est-ce qu’un prévisionnel financier ?
Un prévisionnel financier est un document détaillant la projection des finances d’une entreprise, généralement sur une période de 3 ans. Il est indispensable pour évaluer la rentabilité d’un projet, en tenant compte des dépenses nécessaires à sa mise en place ainsi que des recettes attendues.
En plus d’être une véritable feuille de route pour l’entreprise, il sert à démontrer la solidité du projet auprès des investisseurs, banques ou autres partenaires financiers. Ce document, qui fait partie du business plan, aide à anticiper d’éventuels problèmes de trésorerie et à fixer des objectifs financiers clairs.
Quelles informations doit-il contenir ?
Un prévisionnel financier est composé de plusieurs tableaux essentiels qui permettent de cerner avec précision la santé financière future de l’entreprise. Voici les éléments incontournables :
Le compte de résultat prévisionnel
Il offre une estimation des performances financières de l’entreprise sur les trois premières années. Son rôle est de calculer la différence entre les recettes et les dépenses, permettant d’évaluer la rentabilité de l’activité.
Le bilan prévisionnel
Ce tableau présente l’actif (ce que possède l’entreprise) et le passif (les dettes de l’entreprise). Il permet de suivre l’évolution de la situation patrimoniale de l’entreprise au fil du temps, en identifiant l’équilibre entre les ressources et les obligations financières.
Le tableau de financement prévisionnel
Il permet d’identifier les besoins en financement, y compris le besoin en fonds de roulement (BFR). Ce tableau aide à estimer la capacité de l’entreprise à financer ses investissements et ses opérations courantes.
Le plan de trésorerie prévisionnel
Ce document est un suivi mensuel des encaissements et décaissements. Il permet de vérifier que l’entreprise génère suffisamment de liquidités pour couvrir ses charges et éviter tout risque de découvert bancaire.
Les annexes
Les annexes complètent le prévisionnel financier avec des informations détaillées telles que les immobilisations, les charges sociales et salariales, les prévisions d’investissement, etc.
Comment réaliser un prévisionnel financier ?
Réaliser un prévisionnel financier peut paraître complexe, mais plusieurs solutions s’offrent à vous, comme Indy, pour vous faciliter la tâche :
Option 1 : Faire appel à un expert-comptable
En optant pour cette solution, vous choisissez de confier la réalisation de votre prévisionnel à un professionnel expérimenté. Cela vous permet de déléguer cette tâche technique et d’assurer des projections financières solides. Bien que cela vous libère d’une partie de la charge de travail, il est important de prendre en compte le coût associé à cette prestation.
Option 2 : Utiliser des tableurs comme Excel
Si vous préférez garder le contrôle sur votre prévisionnel tout en maîtrisant vos dépenses, vous pouvez créer votre prévisionnel financier vous-même à l’aide de tableurs tels qu’Excel par exemple. Bien qu’économique et flexible, cette option demande une certaine maîtrise des outils et des principes comptables pour éviter les erreurs.
Option 3 : Opter pour un logiciel spécialisé
Enfin, de nombreux logiciels ont été spécialement conçus pour faciliter l’élaboration d’un prévisionnel financier. Des plateformes comme Propulse by CA, Cegid ou CCI Business Builder vous offrent des outils intuitifs et adaptés, simplifiant ainsi la création de votre business plan tout en vous guidant dans les étapes essentielles de cette démarche.
Nos conseils pour réaliser un prévisionnel financier
Soyez réaliste
Il est essentiel de rester réaliste dans vos projections. Évitez de surestimer vos recettes et sous-estimer vos dépenses. Un prévisionnel trop optimiste peut entraîner une mauvaise gestion de la trésorerie et des erreurs stratégiques.
Prévoyez des marges de sécurité
Intégrez toujours des marges de sécurité dans vos prévisions financières. Les imprévus peuvent toujours survenir, et avoir une réserve peut vous permettre de faire face à des situations délicates.
Revoyez régulièrement votre prévisionnel
Un prévisionnel financier n’est pas un document figé. Il doit être mis à jour régulièrement en fonction des évolutions de votre marché, des changements dans vos recettes ou de nouvelles dépenses. Cela vous permet d’ajuster vos objectifs financiers et de maintenir une gestion saine de votre entreprise.
Faites-vous accompagner si besoin
Si vous avez des doutes ou si les aspects financiers vous semblent trop complexes, n’hésitez pas à consulter un expert-comptable. Il pourra vous guider dans l’élaboration de documents précis et fiables.